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[公告]亚太科技:东兴证券股份有限公司关于公司2018年定期现场检查报告

时间:2019年02月22日 17:00:49 中财网




东兴证券股份有限公司关于

江苏亚太轻合金科技股份有限公司

2018年定期现场检查报告





保荐机构名称:东兴证券股份有限公司

被保荐公司简称:亚太科技

保荐代表人姓名:孙在福

联系电话:010-66555746

保荐代表人姓名:张广新

联系电话:010-66555746

现场检查人员姓名:孙在福

现场检查对应期间:2018.1.1-2018.12.31

现场检查时间:2019.2.11-2019.2.13

一、现场检查事项

现场检查意见

(一)公司治理





不适用

现场检查手段:查阅公司“三会”文件、公司治理制度、访谈等

1.公司章程和公司治理制度是否完备、合规







2.公司章程和三会规则是否得到有效执行







3.三会会议记录是否完整,时间、地点、出席人员及会议内容等
要件是否齐?#31119;?#20250;议资料是否保存完整







4.三会会议决议是否由出席会议的相关人员签名确认







5.公司董监高是否按照有关法律、?#22995;?#27861;规、部门规章、规范性
文件和本所相关业务规则履行职责







6.公司董监高如发生重大变化,是否履行了相应程序和信息披露
义务







7.公司控股股东或者实际控制人如发生变化,是否履行了相应程序
和信息披露义务







8.公司人员、资产、财务、机构、业务等方面是否独立







9.公司与控股股东及实际控制人是否不存在同业竞争







(二)内部控制



现场检查手段:查阅内部审计制度、内审部设置、内部审计报告、内部审计工作底稿、内审
委?#34987;?#20250;议文件等

1.是否按照相关规定建立内部审计制度并设立内部审计部门







2.是否在股票上市后 6个月内建立内部审计制度并设立内部审计
部门







3.内部审计部门和审计委?#34987;?#30340;人员构成是否合规










4.审计委?#34987;?#26159;否至少每季?#26085;?#24320;一次会议,审议内部审计部门提
交的工作计划和报告等







5.审计委?#34987;?#26159;否至少每季度向董事会报告一?#25991;?#37096;审计工作进
度、质量及发现的重大问题等







6.内部审计部门是否至少每季度向审计委?#34987;?#25253;告一?#25991;?#37096;审计
工作计划的执行情况以及内部审计工作中发现的问题等







7.内部审计部门是否至少每季度对?#25216;?#36164;金的存放与使用情况进
行一次审计







8.内部审计部门是否在每个会计年度结束前二个月内向审计
委?#34987;?#25552;交次一年度内部审计工作计划







9.内部审计部门是否在每个会计年度结束后二个月内向审计
委?#34987;?#25552;交年度内部审计工作报告







10.内部审计部门是否至少每年向审计委?#34987;?#25552;交一?#25991;?#37096;控
制评价报告







11.从事风险投资、委托理财、套期保值业务等事项是否建立了完备
、合规的内控制度







(三)信息披露



现场检查手段:查阅信息披露相关制度、公告文件及备查文件、“三会?#34987;?#35758;文件、访谈


1.公司已披露的公告与实?#26159;?#20917;是否一致







2.公司已披露的内容是否完整







3.公司已披露事项是否未发生重大变化或者取得重要进展







4.是否不存在应予披露而未披露的重大事项







5.重大信息的传递、披露流程、保密情况等是否符合公司信息披
露管理制度的相关规定







6.投资者关系活动记录表是否及时在本所互动易网站刊载







(四)保护公司利益不受侵害长效机制的建立和执行情况



现场检查手段:查阅公司相关制度、相关人员出具的?#20449;怠?#36130;务报告及会计记录、访谈


1.是否建立了防止控股股东、实际控制人及其关联人直接或者间
接占用上市公司资金或者其他资源的制度







2.控股股东、实际控制人及其关联人是否不存在直接或者间接占
用上市公司资金或者其他资源的情形







3.关联交易的审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义务










4.关联交易价格是否公允







5.是否不存在关联交易非关联化的情形







6.对外担保审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义务







7.被担保方是否不存在财务状况恶化、到期不清偿被担保债务等情








8.被担保债务到期后如继续提供担保,是否重新履行了相应的审批
程序和披露义务







(五)?#25216;?#36164;金使用



现场检查手段:查阅?#25216;?#36164;金三方监管协议、?#25216;?#36164;金账户银行对账单、“三会”文件、
?#25216;?#36164;金使用台账、?#25216;?#36164;金支出对应的合同、凭证、付款单等、现场查看募投项目建
设进度、访谈等

1.是否在?#25216;?#36164;金到位后一个月内签订三方监管协议







2.?#25216;?#36164;金三方监管协议是否有效执行







3.?#25216;?#36164;金是否不存在第三方占用或违规进行委托理财等情








4.是否不存在未履行审议程序擅?#21592;?#26356;?#25216;?#36164;金用途、暂时补充流
动资金、置换预先?#24230;搿?#25913;变实施地点等情形







5.使用闲置?#25216;?#36164;金暂时补充流动资金、将?#25216;?#36164;金投向变更为
永久性补充流动资金或者使用超募资金补充流动资金或者偿还银
行贷款的,公司是否未在?#20449;?#26399;间进行风险投资







6.?#25216;?#36164;金使用与已披露情况是否一致,项目进度、投资效益是否
与招股?#24471;?#20070;等相符







7.?#25216;?#36164;金项目实施过程中是否不存在重大风险







(六)业绩情况



现场检查手段:查阅并?#27835;?#20844;司定期报告、访谈等

1.业绩是否存在大幅波动的情况







2.业绩大幅波动是否存在合理解释







3.与同行业可比公司比较,公司业绩是否不存在明显异常







(七)公司及股东?#20449;?#23653;行情况



现场检查手段:查阅公司及股东出具的?#20449;怠?#23450;期报告、查阅登记公司出具的文件、访
谈等

1.公司是否完全履行了相关?#20449;?







2.公司股东是否完全履行了相关?#20449;?







(八)其他重要事项



现场检查手段:查阅公司章程、分红回报规划、“三会”文件、

1.是否完全执行了现金分红制度,并如实披露







2.对外提供财务?#25163;?#26159;否合法合规,并如实披露










3.大额资金往来是否具有真实的交易背景及合理原因







4.重大投资或者重大合同履行过程中是否不存在重大变化或者风








5.公司生产经营环境是否不存在重大变化或者风险







6.前期监管机构和保荐机构发现公司存在的问题是否已按相关要
求予以整改







二、现场检查发现的问题及?#24471;?










(本业无正文,为《东兴证券股份有限公司关于江苏亚太轻合金科技股份有
限公司2018年定期现场检查报告?#20998;?#31614;章?#24120;?













保荐代表人:

孙在福 张广新











东兴证券股份有限公司

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